政策原文鏈接:關于印發《加快推進西區企業上市工作實施方案(試行)》的通知
一、文件的制定背景說明
為加大促進企業上市工作力度,進一步發展利用資本市場,鼓勵、扶持和引導企業借助改制上市實現做大做強,提升自主創新能力,提高市場競爭力,帶動我市產業轉型升級,根據省政府推動企業上市有關文件精神,結合本區實際,我區修定了《加快推進西區企業上市工作實施方案(試行)》(西辦規字[2018] 10號)(下稱《實施方案》)和《促進企業上市實施細則(試行)》(下稱《實施細則》)。
二、文件主要內容
本方案和細則所稱企業上市扶持專項資金(下稱專項資金),是指經區辦事處批準設立,用于對企業改制上市、新三板掛牌、再融資等補助的專項資金。主要用于獎勵企業股改、輔導備案、申報上市獲受理和成功上市,企業新三板掛牌,上市公司、新三板掛牌企業通過資本市場再融資,相關企業通過資本市場進行融資,獎勵股權投資基金設立運營,獎勵企業做強做大。
?。ㄒ唬M上市企業資源庫(以下簡稱資源庫)
1.認定區上市后備企業資格
被評選為市重點上市后備企業的,自動認定為區上市后備企業。未進入市重點上市后備企業的,由西區經濟和科技信息局對資源庫中符合條件的企業進行審核認定。
2.條件
①最近兩年連續盈利,且最近一個會計期末營業收入不少于1億元、凈資產不少于1000萬元、凈利潤(凈利潤以扣除非經常性損益前后孰低計算)不少于500萬元。擬在全國中小企業股份轉讓系統(以下簡稱新三板)掛牌或境外上市的企業另參照有關市場的掛牌或上市條件;
?、谟忻鞔_的上市工作計劃,包括企業股改、向廣東省證監局申報輔導和向中國證監會申請IPO各個時間節點的計劃。
?。ǘ┥鲜蟹龀謱m椯Y金使用范圍和獎勵(補助)金額如下:
1.凈資產500萬元以上、實際經營年限在2年以上的企業改制設立股份有限公司,給予一次性獎勵20萬元。凈資產500萬元以上新設立股份有限公司,給予一次性獎勵10萬元。
2.企業已制訂詳細的上市工作計劃,與中介機構簽訂上市工作協議,完成改制成立股份有限公司,經中國證券監督管理委員會廣東監管局輔導備案的,給予補助200萬元。
3.企業向中國證券監督管理委員會提出首次公開發行股票并上市的申請經正式受理的,給予補助50萬元。
4.企業經中國證券監督管理委員會核準發行股票并成功上市的,給予獎勵50萬元。
5.按企業首次公開發行股票募集資金并在西區投資的額度按募投金額的0.2%進行獎勵,獎勵金200萬元封頂。
6.企業聘請證券中介機構完成境外發行上市籌備工作,向中國證監會提出境外發行股票和上市申請獲同意的,給予補助100萬元。企業成功直接境外上市(H股)的,給予獎勵100萬元。
7.企業以存在控制關系的境外公司到中國香港或美國主板間接上市,募集資金的50%以上(同時要求折人民幣1億元以上)投資本區的,給予一次性獎勵100萬元。間接上市企業將募集資金投向西區的,參照上述第(五)點給予境內成功上市相同標準的獎勵。
8.企業以存在控制關系的境外公司到中國香港、美國主板以外的其他境外證券市場間接上市的,募集資金的50%以上(同時要求折人民幣1億元以上)投資本區的,給予一次性獎勵50萬元。
9.企業采用買殼、借殼方式上市,并將上市公司注冊地遷至本區的,給予一次性獎勵200萬元。
10.生產基地在本區的區外上市公司或外地上市公司將注冊地、納稅登記遷入我區的,給予一次性獎勵200萬元。
11.企業改制為股份有限公司并成功進入全國中小企業股份轉讓系統(即新三板)掛牌報價轉讓的,給予獎勵50萬元。
12.完成股改,在區域性股權市場正式掛牌,并通過所掛牌市場融資成功的西區企業按首次募集總額的1%進行補助,每家企業最高不超過10萬元。
13.本區企業通過增發新股、配股、發行公司債券、中期票據、企業短期融資券等方式在資本市場實現再融資且所募資金的50%以上(同時要求1億元以上)投資在本區的,按募投資金的0.2%給予獎勵,獎勵金50萬元封頂。
14.支持本區企業開展戰略性并購重組,進一步延伸、拓展產業鏈,兼并重組并購方對被并購方兼并重組交易金額1000萬元以上且兼并重組完成后并購方企業實現財務報表合并。兼并重組項目(被并購方)為境內區外(西區以外)企業的,申請資助企業必須承諾在并購完成后,將兼并重組企業的營業收入不低于50%回歸入統,兼并重組金額最高可給予2%的資助、單個項目不超過200萬元。關聯企業重整項目資助按照并購方企業新增凈資產最高可給予0.3%資助,單個項目資助不超過50萬元。
15.對新設股權投資基金(包括內資股權投資基金和外商投資性公司、創業投資企業)并成功將募集資金投向我區產業政策扶持的企業的,給予一次性補助。募集資金達到1億元以上(含1億元),給予補助100萬元;募集資金達5億元以上(含5億元),給予補助200萬元。
16.支持本區企業做大做強,對當年主營業務收入首次突破10億元的企業一次性獎勵50萬元;首次突破20億元的企業一次性獎勵100萬元;首次突破30億元的企業一次性獎勵150萬元;首次突破40億元的企業一次性獎勵200萬元;首次突破50億元的企業一次性獎勵300萬元;首次突破100億元的企業一次性獎勵500萬元。對當年主營業務收入同比增長15%以上的企業,按增量的0.3%進行獎勵,每家企業最高不超過100萬元。同一企業同時符合不同類別獎勵要求的,按獲得獎勵金額最高的一項發放獎金,不重復給予獎勵。