火炬區管委會,各鎮政府、區辦事處,市屬各單位:
    為貫徹落實省政府《關于大力發展廣東資本市場的實施意見》(粵府[2004]66號)精神,大力發展我市資本市場,充分發揮資本市場籌集社會資金、優化資源配置和轉換企業經營機制等功能,促進經濟持續快速協調發展,現結合我市實際,提出如下意見:
     一、充分認識大力發展利用資本市場的重要意義
大力發展資本市場是一項重要的戰略任務,對實現我市經濟發展戰略目標具有重要意義。它有利于完善社會主義市場經濟體制,優化資源配置,將社會資金有效轉化為長期投資;有利于經濟結構調整和企業制度創新,加快非國有經濟發展;有利于提高直接融資比例,完善融資市場結構,提高金融市場效率,維護金融安全。各級政府和有關部門要認清形勢,抓住機遇,轉變觀念,大力發展資本市場,提高直接融資比例,創造和培育良好的投資環境,充分發揮資本市場在促進資本形成、優化資源配置、推動經濟結構調整、完善公司治理結構等方面的作用,為我市國民經濟持續、快速、協調、健康發展作出新的貢獻。
　　二、發展利用資本市場的目標和方針
發展利用資本市場的目標是:大力促進企業股份制改造,積極培育新的上市公司,擴大直接融資比重;優化上市公司發展環境,提高上市公司治理水平,支持上市公司做強做大,促進產業結構優化升級;積極培育債券、基金、期貨市場和產權交易市場;爭取經過若干年的努力,把我市建設成為全省資本市場較發達的地區之一,全市上市公司數量和直接融資額均有較大增長。
發展利用資本市場的基本方針是:政府引導、統籌規劃、積極推動、規范發展、強化信用、優化環境,推動上市公司和證券期貨經營機構等市場主體健全機制、規范運作;按照“公開、公平、公正”原則,依法保護投資者尤其是社會公眾投資者的利益;完善市場體系,推動資本市場發展,促進產業資本與金融資本相結合、資本市場與貨幣市場協調發展。
　　三、發展利用資本市場的措施
　　(一)支持優質企業改制上市,利用資本市場加快發展。
大力促進企業實行股份制改造,加大對企業改制上市的協調力度,支持企業盡快申報上市。爭取每年有多家企業完成股份制改造并進入上市輔導期。對所有者權益在3000萬元以上、屬于高科技企業或產品具有較高科技含量、銷售收入和實現利潤近三年穩定增長的企業,可作為上市培育對象,建立重點聯系制度,指導企業改制規范運行,鼓勵支持其上市。對企業改制上市相關審批事項要特事特辦,提供一條龍服務,支持企業盡快申報上市。
加大對改制上市企業的政策扶持,降低企業改制上市成本。一是各級政府及有關部門對擬上市企業原始積累過程中的不規范問題,要本著尊重歷史、利于發展的原則妥善處理。二是市政府每年技改貼息和科技三項經費優先支持符合條件的已進入輔導期的擬上市企業(簡稱擬上市企業),同時支持符合條件的擬上市企業申報高科技企業和技術創新優勢企業,申請國家和省高新技術產業化資金、中小企業專項資金、科技三項經費、控潛改造資金等各類政策性扶持資金。三是財政、稅務、國土資源等部門要按照規定減免擬上市企業在改制重組過程中辦理資產轉換、剝離、收購、財產登記過戶的交易稅費和其他費用。四是已完成輔導的擬上市企業應繳土地出讓金經批準可分批在一年內繳清。五是市政府對通過上市輔導期驗收的企業,給予一次性補貼30萬元;對上市成功的企業再給予一次性補貼100萬元。
    (二)推進上市公司實質性重組,支持上市公司做大做強。
    各級政府要根據本地區經濟發展戰略和上市公司的實際情況,從實際出發制定上市公司重組方案。對產品有市場、經營前景樂觀但受歷史包袱困擾的國有控股上市公司,可采取剝離不良資產、債務重組或資產置換等方式進行資產重組;對主業不突出的上市公司,要加快產業和產品結構調整,剝離原有主業和不良資產,注入地方相關支柱產業和高新技術產業等優質資產,實現徹底轉型。切實做好引導服務工作,為重組創造良好外部環境,積極為上市公司做好牽線搭橋工作。參與上市公司重組的企業,經批準可適當減免重組相關費用。支持上市公司經過資產重組,恢復再融資功能,通過配股、增發新股、發行可轉換債券等形式,實現低成本擴張,做大做強。
    (三)推進上市公司經營機制改革創新,促進上市公司可持續發展。
    改革國有控股上市公司用人機制,依法保障其獨立的用人自主權。積極培育職業經理人和企業家市場,采取公開招聘、競爭上崗等方式自主擇優選聘經營管理人員,加快上市公司高管人員的市場化、社會化和職業化進程。完善上市公司分配機制,全面建立董事、監事、經理人員薪酬與公司業績有效掛鉤的年薪制。積極推行以鼓勵長遠經營為目標的“經營者有其股”計劃。上市公司董事、監事、高級管理人員應將薪酬中與業績掛鉤部分拿出一定的比例用于認購本公司股票。上市公司業績保持持續增長的,經股東大會批準,可從增加的稅后利潤中提取一定比例以認購本公司股票形式獎勵給公司董事、監事、中高級管理人員和主要技術骨干。
    (四)增強資本市場中介服務機構綜合實力,提高執業水平。
    各鎮政府(區辦事處)和有關部門要鼓勵證券中介服務機構在本地開展企業改制上市、債券發行、購并重組、管理層收購、項目融資、資產管理、企業或政府財務顧問等業務。財政、稅務部門要支持證券期貨類公司、基金公司實行《金融企業呆帳損失稅前扣除管理辦法》、《金融企業會計制度》和穩健的財務政策,有關呆帳損失經批準可在稅前核銷,按規定申報匯總(合并)繳納企業所得稅,按照工效掛鉤原則確定員工工資待遇,證券公司電子設備的折舊年限可縮短為2年。
    (五)依法加強外部監管,促進市場主體規范運作。
    上市公司控股股東要嚴格執行與上市公司“五分開”規定,不得隨意干預上市公司的經營。要認真做好上市公司控股股東占用公司資金和關聯擔保問題的清理工作。要加強法制和誠信教育,督促市場主體樹立誠信意識,加大對上市公司和資本市場中介服務機構的監督檢查力度,及時查處證券期貨違法違規行為。充分發揮行業自律機構以及新聞媒體的作用,建立健全上市公司、資本市場中介服務機構誠信檔案和誠信評價、公布、處罰機制。公安、司法、工商、金融證券監管機構等部門要切實加大力度打擊各種危害資本市場秩序的違法犯罪行為,妥善處理各種投資糾紛,維護投資者合法權益,切實維護資本市場秩序和社會穩定。
    (六)加強領導和協調配合,營造良好的市場發展環境。
    各級政府要將發展利用資本市場列入政府工作計劃。各級領導要加強金融證券和資本市場運營知識的學習,切實做好組織、協調、規劃、指導本地資本市場發展利用工作。各鎮政府、區辦事處及金融服務、國資、經貿、工商、審計、公安、司法等部門要按照職能分工各司其職,互相配合,切實做好發展利用資本市場工作。要與證券監管機構建立經常性、制度化的信息溝通渠道,妥善解決有關問題。 

中山市人民政府 
二○○四年八月二十四日