—— 2008年2月26日在中山市第十三屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上
中山市財(cái)政局局長(zhǎng) 徐小路

各位代表：
　　受市人民政府委托，現(xiàn)向大會(huì)報(bào)告我市2007年預(yù)算執(zhí)行情況和2008年預(yù)算草案，請(qǐng)予審議。
　　一、關(guān)于2007年預(yù)算執(zhí)行情況
　　2007年，市政府和財(cái)政部門在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大及其常委會(huì)的監(jiān)督支持下，認(rèn)真貫徹市委十二屆一次全會(huì)和市十三屆人大一次會(huì)議精神，堅(jiān)持“科學(xué)發(fā)展、改善民生、促進(jìn)和諧”的工作方略，嚴(yán)格依法理財(cái)，強(qiáng)化收支管理，深化財(cái)政改革，加快公共財(cái)政建設(shè)步伐，提高預(yù)算執(zhí)行力，使各項(xiàng)財(cái)政工作取得明顯進(jìn)展，財(cái)政收入保持較快增長(zhǎng)，提前并超額完成市十三屆人大一次會(huì)議提出的財(cái)政收支目標(biāo)任務(wù)，為全市經(jīng)濟(jì)發(fā)展與社會(huì)和諧進(jìn)步提供了有力保障。
　　全市財(cái)政一般預(yù)算收入861171萬(wàn)元，完成人大通過(guò)預(yù)算的114.69%，比上年增長(zhǎng)29.6%，超額完成年初確定的增長(zhǎng)目標(biāo)。其中，市本級(jí)收入760980萬(wàn)元，為年初預(yù)算（以下簡(jiǎn)稱為“預(yù)算”）的115.52%；中山火炬開發(fā)區(qū)（以下簡(jiǎn)稱“火炬區(qū)”）收入100191萬(wàn)元，為預(yù)算的108.77%。
　　全市財(cái)政一般預(yù)算收入具體完成情況：
　　1、國(guó)、地稅市級(jí)收入654674萬(wàn)元，為預(yù)算的104.38%，比上年增收136445萬(wàn)元，增長(zhǎng)26.33%。
　　2、農(nóng)業(yè)“兩稅”收入127641萬(wàn)元，為預(yù)算的268.22%，比上年增收60736萬(wàn)元，增長(zhǎng)90.78%。
　　3、其他財(cái)政收入44477萬(wàn)元，為預(yù)算的101.7%。
　　4、國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)收益8078萬(wàn)元，為預(yù)算的88.77%，其中市本級(jí)完成預(yù)算的100.98%。
　　5、專項(xiàng)收入（排污費(fèi)、教育費(fèi)附加）26301萬(wàn)元，為預(yù)算的113.22%，比上年增收2814萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.98%。
　　一般預(yù)算收入加上級(jí)補(bǔ)助凈收入18152萬(wàn)元（含中央及省稅收基數(shù)返還、專項(xiàng)撥補(bǔ)、專款及一次性撥補(bǔ)、上解上級(jí)支出），再加上年度結(jié)余收入153891萬(wàn)元，全市本年度可支配財(cái)力1033214萬(wàn)元。
　　全市財(cái)政一般預(yù)算支出877559萬(wàn)元（其中：市本級(jí)789653萬(wàn)元，火炬區(qū)87906萬(wàn)元），比上年增支233971萬(wàn)元，增長(zhǎng)36.35%；結(jié)轉(zhuǎn)2008年支出87952萬(wàn)元，合計(jì)965511萬(wàn)元，剔除2006年度結(jié)轉(zhuǎn)2007年支出的88171萬(wàn)元后，為預(yù)算748125萬(wàn)元的117.27%。
　　全市財(cái)政一般預(yù)算支出具體完成情況：
　　1、一般公共服務(wù)支出126064萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)2008年支出（以下簡(jiǎn)稱“結(jié)轉(zhuǎn)”）11076萬(wàn)元，合計(jì)137140萬(wàn)元，為預(yù)算的139.89%。
　　2、公共安全支出66225萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)10197萬(wàn)元，合計(jì)76422萬(wàn)元，為預(yù)算的119.05%。
　　3、教育支出77389萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)5887萬(wàn)元，合計(jì)83276萬(wàn)元，為預(yù)算的121.14%。
　　4、科學(xué)技術(shù)支出17591萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)13859萬(wàn)元，合計(jì)31450萬(wàn)元，為預(yù)算的162.46%。
　　5、文化體育與傳媒支出10138萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)2427萬(wàn)元，合計(jì)12565萬(wàn)元，為預(yù)算的131.57%。
　　6、社會(huì)保障和就業(yè)支出62819萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)1720萬(wàn)元，合計(jì)64539萬(wàn)元，為預(yù)算的140.02%。
　　7、醫(yī)療衛(wèi)生支出17318萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)1222萬(wàn)元，合計(jì)18540萬(wàn)元，為預(yù)算的106.89%。
　　8、環(huán)境保護(hù)支出11232萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)1990萬(wàn)元，合計(jì)13222萬(wàn)元，為預(yù)算的142.06%。
　　9、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出59120萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)3627萬(wàn)元，合計(jì)62747萬(wàn)元，為預(yù)算的121.28%。
　　10、農(nóng)林水事務(wù)支出59378萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)9780萬(wàn)元，合計(jì)69158萬(wàn)元，為預(yù)算的125.76%。
　　11、交通運(yùn)輸支出4914萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)1149萬(wàn)元，合計(jì)6063萬(wàn)元，為預(yù)算的99.26%。
　　12、工業(yè)商業(yè)金融等事務(wù)支出14452萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)3858萬(wàn)元，合計(jì)18310萬(wàn)元，為預(yù)算的264.68%。
　　13、其他支出44076萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)21160萬(wàn)元，合計(jì)65236萬(wàn)元，為預(yù)算的125.06%。
　　14、鎮(zhèn)區(qū)稅收返還支出306843萬(wàn)元，為預(yù)算的125.97%。
　　地方可支配財(cái)力減去一般預(yù)算支出，累計(jì)結(jié)余155655萬(wàn)元（其中市本級(jí)153606萬(wàn)元，火炬區(qū)2049萬(wàn)元），減去結(jié)轉(zhuǎn)2008年支出87952萬(wàn)元，累計(jì)凈結(jié)余67703萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)了收支平衡，略有結(jié)余。
　　2007年全市預(yù)算內(nèi)政府性基金收入完成116805萬(wàn)元，為預(yù)算的477.61%，主要為土地出讓收入納入基金預(yù)算管理，增加收入86708萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入10078萬(wàn)元；政府性基金支出122241萬(wàn)元，為預(yù)算的271.72%，主要為土地出讓收入納入基金預(yù)算管理后，增加支出75996萬(wàn)元；收支相抵，當(dāng)年結(jié)余4642萬(wàn)元。
　　為完成全年預(yù)算任務(wù)，我們著重抓了以下工作：
　　（一）以壯大財(cái)力為前提，強(qiáng)化征管措施，確保財(cái)政收入快速穩(wěn)定增長(zhǎng)。
　　去年，全市各級(jí)財(cái)政部門緊緊抓住經(jīng)濟(jì)發(fā)展的良好機(jī)遇，堅(jiān)持不懈狠抓收入，采取有效措施，應(yīng)收盡收，促進(jìn)財(cái)政收入連創(chuàng)新高。一是強(qiáng)化收入分析，依法加強(qiáng)稅收征管。財(cái)政、稅務(wù)部門建立征管聯(lián)席會(huì)議制度，對(duì)收入形勢(shì)及時(shí)跟進(jìn)分析，針對(duì)出現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)采取對(duì)應(yīng)措施，加強(qiáng)重點(diǎn)稅源監(jiān)控，使財(cái)稅收入一直保持較快增長(zhǎng)，月均增幅達(dá)到30%以上。同時(shí)，堅(jiān)持抓大不放小，簡(jiǎn)化農(nóng)稅征收流程，保證農(nóng)業(yè)兩稅收入及時(shí)入庫(kù)，全年契稅和耕地占用稅增幅分別達(dá)88.42%和112.15%。二是規(guī)范土地及規(guī)劃收入管理，挖掘非稅增收潛力。按照“收支分離、封閉運(yùn)行”的原則，規(guī)范土地儲(chǔ)備資金的運(yùn)作。同時(shí)，將土地使用權(quán)公開出讓價(jià)款納入基金預(yù)算管理，全市規(guī)劃收費(fèi)統(tǒng)一由市財(cái)政部門征收，加大歷史辦證欠費(fèi)清繳力度，進(jìn)一步增加政府非稅收入，增強(qiáng)財(cái)政調(diào)控能力。三是繼續(xù)深化“收支兩條線”改革，探索國(guó)有資源有償轉(zhuǎn)讓的市場(chǎng)化途徑。2007年新增31個(gè)收費(fèi)項(xiàng)目納入“收支兩條線”管理；成功舉行9次小汽車號(hào)牌拍賣，成交金額累計(jì)3319萬(wàn)元。此外，積極盤活閑置資產(chǎn)，完善物業(yè)出租管理，追收財(cái)政債權(quán)。由于征管措施得力，財(cái)政收入增幅創(chuàng)六年來(lái)新高。
　　（二）以協(xié)調(diào)發(fā)展為目標(biāo)，創(chuàng)新扶持理念，促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)建設(shè)和新農(nóng)村建設(shè)。
　　圍繞全市經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變，財(cái)政部門充分發(fā)揮在政策引導(dǎo)、資金扶持、機(jī)制搞活等方面的職能作用，積極調(diào)整財(cái)政政策，創(chuàng)新扶持理念，實(shí)現(xiàn)財(cái)政經(jīng)濟(jì)的良性互動(dòng)。一是優(yōu)化財(cái)政扶持企業(yè)發(fā)展政策，加大對(duì)科技研發(fā)項(xiàng)目的政策優(yōu)惠力度，提高自主創(chuàng)新能力，推進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級(jí)。2007年，整合扶持產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金2億元，并爭(zhēng)取到中央、省安排資金9771萬(wàn)元，適時(shí)調(diào)整對(duì)不同行業(yè)、領(lǐng)域的扶持力度，發(fā)揮資金放大和引導(dǎo)的最佳效應(yīng)，促進(jìn)企業(yè)挖潛改造、科技創(chuàng)新和中小企業(yè)發(fā)展壯大；同時(shí)，繼續(xù)支持現(xiàn)代裝備制造業(yè)和服務(wù)業(yè)、健康醫(yī)藥、新材料和新能源等高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，不斷優(yōu)化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)。二是轉(zhuǎn)變財(cái)政支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式，多渠道籌集建設(shè)資金，推動(dòng)城市重大基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目建設(shè)，著力改善和提升城市綜合功能。2007年共籌集建設(shè)資金13億元，確保了北外環(huán)路、古神公路、城桂路二期等一系列市級(jí)重大工程建設(shè)的順利進(jìn)行。三是創(chuàng)新對(duì)困難鎮(zhèn)區(qū)的扶持方式，落實(shí)“三獎(jiǎng)一補(bǔ)”政策，制定后進(jìn)鎮(zhèn)區(qū)分類管理的新辦法，完善激勵(lì)型轉(zhuǎn)移支付制度。四是調(diào)整優(yōu)化財(cái)政支農(nóng)結(jié)構(gòu)，加快新農(nóng)村建設(shè)。對(duì)支農(nóng)資金進(jìn)行全面整合，支出重點(diǎn)向農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施、農(nóng)業(yè)公益服務(wù)、扶持后進(jìn)村和農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)傾斜。2007年安排恢復(fù)和發(fā)展糧食生產(chǎn)扶持資金、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化小區(qū)建設(shè)及農(nóng)產(chǎn)品流通加工配套經(jīng)費(fèi)、農(nóng)業(yè)科技扶持貼息資金2155萬(wàn)元，促進(jìn)傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)向現(xiàn)代農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)變；市財(cái)政投入1.5億元推進(jìn)農(nóng)村五項(xiàng)工程，新建農(nóng)路226.8公里、農(nóng)橋63座、涵閘70座，改造中低產(chǎn)田1.2萬(wàn)畝，有效改善農(nóng)村生產(chǎn)生活環(huán)境。
　　（三）以增強(qiáng)保障能力為重點(diǎn)，改善社會(huì)民生，努力構(gòu)建和諧中山。
　　2007年各級(jí)財(cái)政部門以解決好群眾最關(guān)心、最直接、最現(xiàn)實(shí)的利益問(wèn)題為根本，按照公共財(cái)政要求，把更多財(cái)政資金投向社會(huì)公共服務(wù)領(lǐng)域，提高直接用在老百姓身上的項(xiàng)目支出比例，并著重向農(nóng)村、基層傾斜，促進(jìn)十項(xiàng)民生工程建設(shè)。年初預(yù)算安排用于提供公共服務(wù)、發(fā)展公益事業(yè)的支出占一般預(yù)算支出的53%，同時(shí)，將市級(jí)新增財(cái)力的60%用于公共產(chǎn)品支出。
　　一是以完善養(yǎng)老、醫(yī)保、低保三大保障體系為重點(diǎn)，推進(jìn)社會(huì)保障“全覆蓋”工程建設(shè)。2007年市財(cái)政安排社會(huì)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼專項(xiàng)資金和農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助資金1.7億元，并將新增財(cái)力的20%用于社保支出，累計(jì)投入達(dá)到2.54億元，比上年增長(zhǎng)116%。繼續(xù)落實(shí)市鎮(zhèn)兩級(jí)農(nóng)村合作醫(yī)療補(bǔ)貼政策，促進(jìn)農(nóng)村合作醫(yī)療向醫(yī)療保險(xiǎn)過(guò)渡，使農(nóng)民在醫(yī)療保險(xiǎn)改革中得到更大的實(shí)惠。2007年全市參加各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)達(dá)420萬(wàn)人次。同時(shí)，不斷完善優(yōu)撫保障機(jī)制和社會(huì)救助體系，切實(shí)保障困難群眾的基本生活。包括提高部分重點(diǎn)優(yōu)撫對(duì)象的撫恤補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)；實(shí)行低保人群分類救濟(jì)；應(yīng)對(duì)物價(jià)上漲，啟動(dòng)價(jià)格調(diào)節(jié)基金，對(duì)全市低保家庭、城鎮(zhèn)“三無(wú)”人員實(shí)行物價(jià)補(bǔ)貼、臨時(shí)救助等措施，落實(shí)生豬飼養(yǎng)補(bǔ)貼政策、成品油價(jià)格補(bǔ)貼政策，緩解價(jià)格上漲對(duì)部分行業(yè)及困難群體生產(chǎn)生活帶來(lái)的影響。此外，市財(cái)政安排1506萬(wàn)元啟動(dòng)第三期低保家庭危房改造，為困難群眾切實(shí)改善居住條件；安排促進(jìn)就業(yè)培訓(xùn)專項(xiàng)資金1800萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)50%，實(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)居民和農(nóng)民轉(zhuǎn)移就業(yè)。
　　二是加大公共醫(yī)療衛(wèi)生投入，啟動(dòng)全民健康工程建設(shè)。2007年，市財(cái)政安排社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)1260萬(wàn)元，重點(diǎn)啟動(dòng)農(nóng)村基層衛(wèi)生站建設(shè)，解決群眾就醫(yī)難問(wèn)題。計(jì)劃2007至2008年建設(shè)社區(qū)衛(wèi)生站143間，市財(cái)政已撥付首批衛(wèi)生站建設(shè)補(bǔ)助354萬(wàn)元，市鎮(zhèn)兩級(jí)財(cái)政共安排558萬(wàn)元配備衛(wèi)生站基本設(shè)備、開展社區(qū)醫(yī)務(wù)人員培訓(xùn)。同時(shí)，繼續(xù)安排專項(xiàng)資金用于市疾控中心、第二人民醫(yī)院、新中醫(yī)院、博愛(ài)醫(yī)院第三期工程、大茅醫(yī)院改造工程建設(shè)，市財(cái)政投入相關(guān)建設(shè)經(jīng)費(fèi)達(dá)1.38億元。2007年，市級(jí)醫(yī)療衛(wèi)生支出同比增長(zhǎng)64%。
　　三是支持教育優(yōu)先發(fā)展，提升城市文化內(nèi)涵。2007年我市安排免費(fèi)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)共計(jì)1.19億元，實(shí)現(xiàn)本市戶籍21萬(wàn)學(xué)生義務(wù)教育階段全面免收學(xué)雜費(fèi)和課本費(fèi)；安排創(chuàng)建示范性高中經(jīng)費(fèi)、高職院設(shè)備經(jīng)費(fèi)、幼教與特教經(jīng)費(fèi)、扶困助學(xué)、振興初中等專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)3850萬(wàn)元，教育投入增長(zhǎng)22%，使各級(jí)各類教育得到均衡協(xié)調(diào)發(fā)展。啟動(dòng)中山職業(yè)教育園區(qū)建設(shè)，全市中高職在校生人數(shù)達(dá)4.36萬(wàn)人。此外，投入資金近6億元，推動(dòng)市博覽中心等城市文化工程建設(shè)。
　　四是建立公共安全保障機(jī)制，建設(shè)“平安中山”工程。市鎮(zhèn)兩級(jí)投入1500萬(wàn)元設(shè)立平安風(fēng)險(xiǎn)金，投入6000萬(wàn)元，全面啟動(dòng)社會(huì)治安視頻監(jiān)控系統(tǒng)建設(shè)；市財(cái)政安排政法網(wǎng)建設(shè)經(jīng)費(fèi)3000萬(wàn)元，公安投入增長(zhǎng)42%，消防投入增長(zhǎng)124%，為全市“大平安”工作格局的形成奠定良好基礎(chǔ)。加大食品藥品質(zhì)量安全投入，市財(cái)政撥付農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全檢測(cè)體系建設(shè)、動(dòng)植物防疫檢疫、“瘦肉精”檢測(cè)等經(jīng)費(fèi)共1865萬(wàn)元，從源頭嚴(yán)把農(nóng)產(chǎn)品安全質(zhì)量關(guān)；安排食品藥品安全宣傳、檢測(cè)、專項(xiàng)整治經(jīng)費(fèi)3100萬(wàn)元，促進(jìn)產(chǎn)品質(zhì)量和食品質(zhì)量安全得到有效保障。推進(jìn)防災(zāi)減災(zāi)工程建設(shè)，2007年，市鎮(zhèn)兩級(jí)安排水利防災(zāi)減災(zāi)資金3.2億元，西河水閘重建工程、中順大圍中山段達(dá)標(biāo)加固工程等67宗防災(zāi)減災(zāi)工程項(xiàng)目正有序推進(jìn)。
　　五是加大環(huán)保投入，提高人民群眾的生活質(zhì)量。2007年市、鎮(zhèn)、村投入內(nèi)河整治資金近3.12億元，逐步恢復(fù)內(nèi)河涌防洪、排澇、灌溉、景觀功能。市本級(jí)安排四旁綠化經(jīng)費(fèi)、林相改造、海岸紅樹林造林工程共計(jì)5550萬(wàn)元，完成12500畝的林相改造種植任務(wù)，鎮(zhèn)區(qū)“四旁”綠化512公里，種植紅樹林1218畝，大大改善了生態(tài)環(huán)境。此外，市財(cái)政對(duì)鎮(zhèn)區(qū)污水處理設(shè)施建設(shè)按每萬(wàn)噸處理能力補(bǔ)貼400萬(wàn)元，并定額貼息50%，累計(jì)撥付支持鎮(zhèn)區(qū)污水處理設(shè)施建設(shè)經(jīng)費(fèi)1.03億元，促進(jìn)小欖、三鄉(xiāng)、坦洲、火炬區(qū)等多家生活污水處理廠投產(chǎn)運(yùn)行。
　　（四）以完善制度為動(dòng)力，深化財(cái)政改革，不斷提高科學(xué)理財(cái)水平。
　　去年，通過(guò)加快公共財(cái)政體制的各項(xiàng)改革，出臺(tái)一系列新的財(cái)務(wù)管理辦法，從制度和紀(jì)律上加強(qiáng)對(duì)預(yù)算編制、執(zhí)行的規(guī)范，強(qiáng)化預(yù)算約束力。
　　一是增強(qiáng)預(yù)算管理的科學(xué)性和法定性。完善預(yù)算追加程序，規(guī)范超收財(cái)力的分配，從超收財(cái)力中安排1億元建立預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，并按法定程序向人大報(bào)告，使財(cái)政預(yù)算更加公開、透明。二是增強(qiáng)資金分配的合理性和有效性。完善綜合預(yù)算，規(guī)范結(jié)余資金和項(xiàng)目資金的管理，對(duì)結(jié)轉(zhuǎn)超過(guò)兩年的項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)收回重新安排；制定專項(xiàng)資金管理辦法，要求主管部門將預(yù)算細(xì)化至具體鎮(zhèn)區(qū)及項(xiàng)目；加強(qiáng)政府性基金管理，完善基金審批手續(xù)。三是增強(qiáng)資產(chǎn)管理的創(chuàng)新性與系統(tǒng)性。全面開展行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查、財(cái)政債權(quán)債務(wù)清理工作，理順歷史遺留問(wèn)題；完善財(cái)政資金借收制度、會(huì)計(jì)核算制度等，確保財(cái)政資金安全運(yùn)行；對(duì)預(yù)算單位辦公設(shè)備購(gòu)置經(jīng)費(fèi)實(shí)行統(tǒng)籌管理，建立辦公設(shè)備購(gòu)置聯(lián)席審批制度，嚴(yán)把資產(chǎn)處置和配置關(guān)；建立市直預(yù)算單位資產(chǎn)管理動(dòng)態(tài)數(shù)據(jù)庫(kù)，促進(jìn)資產(chǎn)管理和預(yù)算管理相結(jié)合。四是增強(qiáng)政府采購(gòu)的規(guī)范性與公開性。制定政府采購(gòu)工作規(guī)程和專家論證制度，對(duì)政府采購(gòu)年度預(yù)算編制、政府采購(gòu)項(xiàng)目的組織實(shí)施、采購(gòu)方式確定程序等進(jìn)行規(guī)范，并依法加強(qiáng)對(duì)采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，降低采購(gòu)成本，全市共計(jì)完成采購(gòu)金額19.25億元，節(jié)約采購(gòu)資金2.67億元，節(jié)支率達(dá)12.18%。五是增強(qiáng)資金支付的安全性和準(zhǔn)確性。深化國(guó)庫(kù)集中收付制度改革，擴(kuò)大國(guó)庫(kù)集中支付范圍，對(duì)六個(gè)困難鎮(zhèn)區(qū)的專項(xiàng)補(bǔ)助實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付試點(diǎn)。
　　（五）以財(cái)政監(jiān)督為手段，強(qiáng)化績(jī)效管理，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序。
　　2007年，各級(jí)財(cái)政部門以建立財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)體系和政府收支分類改革為契機(jī)，對(duì)重點(diǎn)專項(xiàng)資金及財(cái)政性資金加強(qiáng)監(jiān)督檢查和管理，進(jìn)一步提高了資金使用效益。
　　一是試行市直預(yù)算單位績(jī)效量化目標(biāo)管理制度，加強(qiáng)項(xiàng)目資金管理和跟蹤問(wèn)效。2007年開展重大支出項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)共104項(xiàng)，金額超過(guò)10億元。二是組織開展重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)，在人大常委會(huì)的大力支持下，對(duì)中山市海岸紅樹林造林工程財(cái)政支出等項(xiàng)目作出績(jī)效評(píng)估，并對(duì)市城區(qū)公房管理所信息系統(tǒng)等項(xiàng)目進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)，推動(dòng)我市財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)工作深入開展。三是試行部門預(yù)算執(zhí)行反饋制度，以教育系統(tǒng)和林業(yè)系統(tǒng)為試點(diǎn)，編制部門決算草案上報(bào)人大，增強(qiáng)預(yù)算單位的績(jī)效意識(shí)，使預(yù)算管理更加規(guī)范。四是以信息化建設(shè)為平臺(tái)，進(jìn)一步完善財(cái)政預(yù)算實(shí)時(shí)監(jiān)督系統(tǒng)。開展與預(yù)算單位的財(cái)政業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)試點(diǎn)，并將預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督系統(tǒng)三大模塊的實(shí)時(shí)監(jiān)控?cái)U(kuò)大至鎮(zhèn)區(qū)等基層預(yù)算單位。五是圍繞財(cái)政專項(xiàng)資金的分配、撥付、使用情況和會(huì)計(jì)信息質(zhì)量情況開展檢查，市本級(jí)全年組織專項(xiàng)檢查項(xiàng)目16個(gè)，涉及金額12億元。同時(shí)，對(duì)財(cái)政投資的重大工程實(shí)施全過(guò)程財(cái)務(wù)監(jiān)督，做好基建項(xiàng)目委托中介審核和資產(chǎn)處置的日常監(jiān)督工作。大力加強(qiáng)財(cái)政內(nèi)外監(jiān)督，利用內(nèi)部信息網(wǎng)絡(luò)對(duì)項(xiàng)目審核、指標(biāo)下達(dá)、資金撥付過(guò)程進(jìn)行實(shí)時(shí)檢查，變事后監(jiān)督為事前、事中監(jiān)督；加強(qiáng)與人大、審計(jì)部門的協(xié)調(diào)配合，主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督，強(qiáng)化外部制約，使財(cái)政管理和運(yùn)作更加規(guī)范。
　　當(dāng)前，財(cái)政管理也面臨一些困難和問(wèn)題，一是預(yù)算編制的科學(xué)性仍有待加強(qiáng)，資金撥付效率有待進(jìn)一步提高，公共財(cái)政建設(shè)仍需進(jìn)一步推進(jìn)；二是鎮(zhèn)區(qū)間財(cái)力不均衡仍較為突出，區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展任重道遠(yuǎn)；三是財(cái)政監(jiān)督方式有待改進(jìn)，監(jiān)督的實(shí)際效果有待提升。以上問(wèn)題和不足需要通過(guò)不斷解放思想、深化改革逐步加以解決。
　　二、2008年財(cái)政預(yù)算草案
　　2008年是繼續(xù)擴(kuò)大財(cái)政收入總量，增強(qiáng)財(cái)政綜合實(shí)力，為實(shí)現(xiàn)“十一五”規(guī)劃目標(biāo)奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)的關(guān)鍵一年，也是全面落實(shí)黨的十七大精神和市委十二屆二次全會(huì)精神，搶抓機(jī)遇，奮力拼搏，快速發(fā)展的重要一年。做好今年的財(cái)政工作，對(duì)于加快和諧中山建設(shè)步伐，實(shí)現(xiàn)我市提出的各項(xiàng)奮斗目標(biāo)，具有十分重要意義。
　　當(dāng)前，我市經(jīng)濟(jì)繼續(xù)保持較快較好的發(fā)展態(tài)勢(shì)，隨著“經(jīng)濟(jì)強(qiáng)市”戰(zhàn)略的實(shí)施和“十項(xiàng)重要民生工程”的推進(jìn)，產(chǎn)業(yè)競(jìng)爭(zhēng)能力和承載能力顯著增強(qiáng)，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)潛力將進(jìn)一步釋放，為財(cái)稅增收奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。但我們也應(yīng)該清醒地看到，財(cái)政面臨的減收增支因素仍在不斷增大。為遏制經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)由偏快轉(zhuǎn)向過(guò)熱，防止通貨膨脹，國(guó)家將進(jìn)一步加大宏觀調(diào)控力度，對(duì)我市經(jīng)濟(jì)環(huán)境會(huì)造成一定的影響。同時(shí)，出口退稅和進(jìn)出口關(guān)稅政策的調(diào)整、內(nèi)外資所得稅合并政策的出臺(tái)、生產(chǎn)資料價(jià)格、電力、土地等資源環(huán)境的約束，一定程度上制約了我市相關(guān)稅收收入的增長(zhǎng)；銀行貸款利率的調(diào)高，使財(cái)政還貸壓力增大。再次，規(guī)范津補(bǔ)貼、市鎮(zhèn)財(cái)政體制調(diào)整以及對(duì)教育、社保、農(nóng)業(yè)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等領(lǐng)域的支出逐年加大，市本級(jí)可用財(cái)力相應(yīng)減少。
　　綜合判斷，雖然我市財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)總體上存在一定的有利因素，但財(cái)政收支矛盾仍將十分突出。因此，抓好增收節(jié)支仍是2008年財(cái)政工作的主旋律。根據(jù)對(duì)當(dāng)前形勢(shì)的分析，制定我市2008年預(yù)算草案如下：
　　（一）2008年全市一般預(yù)算草案。
　　2008年全市財(cái)政預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是：以全面貫徹落實(shí)黨的十七大精神和科學(xué)發(fā)展觀為主線，根據(jù)市委、市政府的工作要求，堅(jiān)持過(guò)“緊日子”的思想，堅(jiān)持“生財(cái)有道、聚財(cái)有方、用財(cái)有規(guī)”的原則，堅(jiān)持解放思想、改革創(chuàng)新、關(guān)注民生、科學(xué)調(diào)控、依法理財(cái)、科學(xué)理財(cái)，著力推進(jìn)節(jié)能減排、生態(tài)建設(shè)和自主創(chuàng)新，著力擴(kuò)大公共財(cái)政的覆蓋面，完善公共財(cái)政體系，著力推進(jìn)財(cái)政管理的科學(xué)化、精細(xì)化，努力構(gòu)建推進(jìn)科學(xué)發(fā)展、社會(huì)和諧的財(cái)政管理新機(jī)制。
　　根據(jù)上述指導(dǎo)思想，按照2008年全市國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展計(jì)劃，2008年全市一般預(yù)算收入按973126萬(wàn)元安排，按可比口徑增長(zhǎng)13%。一般預(yù)算收入加上級(jí)補(bǔ)助凈收入，減去上解上級(jí)支出，合計(jì)965859萬(wàn)元。按照《預(yù)算法》的規(guī)定和量入為出、收支平衡的原則，2008年全市一般預(yù)算支出計(jì)劃相應(yīng)安排965859萬(wàn)元。
　　（二）2008年市本級(jí)一般預(yù)算草案。
　　根據(jù)我市財(cái)政預(yù)算安排的指導(dǎo)思想，為了維護(hù)預(yù)算的嚴(yán)肅性、合法性和權(quán)威性，確保預(yù)算收支平衡、完整統(tǒng)一和真實(shí)可靠，做到公開透明、準(zhǔn)確預(yù)算，2008年市本級(jí)財(cái)政預(yù)算安排的原則是：1、依法治稅、依法理財(cái)原則。2、規(guī)范管理、科學(xué)理財(cái)原則。3、明確責(zé)任、分級(jí)負(fù)擔(dān)原則。　　4、集中財(cái)力辦大事、勤儉節(jié)約原則。
　　2008年市級(jí)財(cái)政預(yù)算改革的重點(diǎn)是：
　　1、明確預(yù)算編制的責(zé)任主體。預(yù)算單位需對(duì)預(yù)算的真實(shí)性和預(yù)算執(zhí)行中資金的使用情況負(fù)責(zé)。
　　2、突出財(cái)力分配的公共性。擴(kuò)大公共財(cái)政的覆蓋面，保障基本公共服務(wù)和重點(diǎn)支出的需要。
　　3、增強(qiáng)財(cái)政資金的績(jī)效性。繼續(xù)加大對(duì)預(yù)算單位的財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)力度，將項(xiàng)目評(píng)價(jià)結(jié)果作為項(xiàng)目預(yù)算安排的重要依據(jù)。
　　4、強(qiáng)化預(yù)算管理的綜合性。對(duì)單位預(yù)算內(nèi)、外各項(xiàng)財(cái)政資金、政府性基金、其他收入、歷年結(jié)余資金實(shí)行統(tǒng)一管理，統(tǒng)籌安排。
　　2008年市本級(jí)財(cái)政收支安排如下：
　　1、2008年市本級(jí)財(cái)政總收入安排865529萬(wàn)元，其中：市本級(jí)一般預(yù)算收入安排859907萬(wàn)元，按可比口徑增長(zhǎng)13%；中央及省稅收返還市級(jí)補(bǔ)助凈收入、上解支出合計(jì)-7834萬(wàn)元；火炬開發(fā)區(qū)體制上解收入13456萬(wàn)元。
　　2、根據(jù)2008年市本級(jí)財(cái)政總收入，市本級(jí)財(cái)政支出相應(yīng)安排865529萬(wàn)元，其中：（1）市本級(jí)一般預(yù)算支出530839萬(wàn)元，（2）鎮(zhèn)區(qū)稅收分成334690萬(wàn)元。
　　2008年市本級(jí)一般預(yù)算支出重點(diǎn)安排情況如下：
　　根據(jù)2008年市本級(jí)財(cái)政一般預(yù)算支出計(jì)劃，市本級(jí)財(cái)力用于公共服務(wù)、公益事業(yè)支出占57%，用于維持政權(quán)運(yùn)轉(zhuǎn)支出占27%，用于防范風(fēng)險(xiǎn)支出占7%，用于支持經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整支出占7%，用于轉(zhuǎn)移支付、推進(jìn)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展支出占2%。

　　主要項(xiàng)目包括：
　　1、著力建設(shè)“經(jīng)濟(jì)強(qiáng)市”，加快經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式轉(zhuǎn)變，加大重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)扶持力度：安排扶持產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金2.37億元，比2007年增加9700萬(wàn)元，其中，新增外貿(mào)促進(jìn)專項(xiàng)資金2700萬(wàn)元，中小企業(yè)信用擔(dān)保、名牌龍頭企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金1500萬(wàn)元，節(jié)能降耗、清潔生產(chǎn)發(fā)展專項(xiàng)資金250萬(wàn)元，商貿(mào)流通、工業(yè)購(gòu)銷專業(yè)市場(chǎng)專項(xiàng)資金500萬(wàn)元，農(nóng)產(chǎn)品專業(yè)市場(chǎng)建設(shè)600萬(wàn)元；工業(yè)、服務(wù)業(yè)、科研共性技術(shù)（檢測(cè)）服務(wù)平臺(tái)增加1000萬(wàn)元、華南現(xiàn)代中醫(yī)藥城發(fā)展資金增加500萬(wàn)元，服務(wù)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金增加1400萬(wàn)元，獎(jiǎng)勵(lì)類專項(xiàng)資金增加800萬(wàn)元；人才發(fā)展專項(xiàng)資金增至400萬(wàn)元，糧食風(fēng)險(xiǎn)基金增至3000萬(wàn)元，整合會(huì)展經(jīng)費(fèi)800萬(wàn)元。
　　2、著力城鄉(xiāng)統(tǒng)籌，落實(shí)各項(xiàng)支農(nóng)惠農(nóng)扶持政策，促進(jìn)新農(nóng)村建設(shè)：新增農(nóng)村道路硬底化建設(shè)及開通大面積耕地路橋資金5000萬(wàn)元，現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、漁業(yè)機(jī)械化建設(shè)550萬(wàn)元；農(nóng)田水利基本建設(shè)專項(xiàng)資金增至934萬(wàn)元，恢復(fù)和發(fā)展糧食生產(chǎn)補(bǔ)貼增至940萬(wàn)元；安排西河水閘等農(nóng)村水利工程建設(shè)2.29億元，內(nèi)河整治資金1億元；加大對(duì)村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)的扶持力度，安排2235萬(wàn)元扶持集體經(jīng)濟(jì)年純收入100萬(wàn)元以下的經(jīng)濟(jì)后進(jìn)村及老區(qū)建設(shè)。農(nóng)林水事務(wù)同比增長(zhǎng)15.76%（加上水利建設(shè)基金、新增建設(shè)用地有償使用費(fèi)等安排的農(nóng)業(yè)支出，同比增長(zhǎng)22.58%）。
　　3、著力解決基本民生問(wèn)題，加大衛(wèi)生社保支出，擴(kuò)大政策受益面：新增城鄉(xiāng)居民社區(qū)門診基本醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)貼3200萬(wàn)元；社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)（含社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)站建設(shè)）增至1500萬(wàn)元。衛(wèi)生支出同比增長(zhǎng)19.7%。安排農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、城鎮(zhèn)社會(huì)保險(xiǎn)財(cái)政專項(xiàng)補(bǔ)貼等社保資金2.17億元，安排城鄉(xiāng)社會(huì)救濟(jì)及最低生活保障金2180萬(wàn)元，促進(jìn)就業(yè)專項(xiàng)資金增至2000萬(wàn)元。社保支出同比增長(zhǎng)21.02%。
　　4、著力提升全民素質(zhì)，增加教育文化支出，完善公共服務(wù)體系：新增中等職業(yè)學(xué)校獎(jiǎng)學(xué)金、助學(xué)金1000萬(wàn)元，教育現(xiàn)代化試點(diǎn)200萬(wàn)元；安排職業(yè)教育發(fā)展補(bǔ)助1200萬(wàn)元；免費(fèi)義務(wù)教育補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)增至7200萬(wàn)元，振興初中經(jīng)費(fèi)增至1200萬(wàn)元，創(chuàng)建示范性高中專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)增至1200萬(wàn)元。教育支出同比增長(zhǎng)30.11%。新增孫中山研究和資源開發(fā)200萬(wàn)元，文物普查專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)100萬(wàn)元，文化名城建設(shè)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)100萬(wàn)元；旅游宣傳促銷經(jīng)費(fèi)增至500萬(wàn)元，圖書館購(gòu)書經(jīng)費(fèi)增至460萬(wàn)元。文化體育與傳媒同比增長(zhǎng)24.52%。
　　5、著力保障平安，維護(hù)公共安全，促進(jìn)平安中山建設(shè)：加大食品藥品、交通、公安等領(lǐng)域的投入，新增食品藥品整治專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)200萬(wàn)元；安排健全農(nóng)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)體系、檢測(cè)體系和質(zhì)量認(rèn)證體系資金1300萬(wàn)元，公安、交警、邊防、消防、武警等部門裝備購(gòu)置與維護(hù)3535萬(wàn)元，繼續(xù)安排社會(huì)治安視頻監(jiān)控系統(tǒng)及政法網(wǎng)建設(shè)經(jīng)費(fèi)3000萬(wàn)元，安全生產(chǎn)專項(xiàng)資金600萬(wàn)元。公共安全支出同比增長(zhǎng)28.39%。
　　6、著力改善生態(tài)環(huán)境，增加環(huán)保和基建投入，建設(shè)宜居城市：預(yù)算內(nèi)安排基建支出2.7億元，同比增長(zhǎng)125%，重點(diǎn)推進(jìn)網(wǎng)絡(luò)化交通基礎(chǔ)設(shè)施工程、第二人民醫(yī)院、紀(jì)中、一中初中部、中山中專、廣東理工職業(yè)學(xué)院、高職院三期等項(xiàng)目建設(shè)；專項(xiàng)規(guī)劃及調(diào)研經(jīng)費(fèi)增至3000萬(wàn)元；加大環(huán)保投入，新增第一次全國(guó)污染源普查專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)283萬(wàn)元；鎮(zhèn)區(qū)污水處理廠建設(shè)補(bǔ)助增至1.5億元，市污水處理廠補(bǔ)貼增至4000萬(wàn)元，生態(tài)市建設(shè)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)增至100萬(wàn)元。繼續(xù)安排海岸紅樹林造林、生態(tài)公益林效益補(bǔ)償、四旁綠化等林業(yè)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)4000萬(wàn)元；安排城維費(fèi)1.8億元，同比增長(zhǎng)38%。環(huán)保支出同比增長(zhǎng)30.62%。
　　7、著力協(xié)調(diào)社會(huì)發(fā)展，增加社會(huì)事務(wù)支出：新增村（居）兩委實(shí)績(jī)考核專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)500萬(wàn)元、農(nóng)村基層組織建設(shè)經(jīng)費(fèi)200萬(wàn)元，婦女民生直通車經(jīng)費(fèi)200萬(wàn)元；安排兩新組織黨建工作經(jīng)費(fèi)552萬(wàn)元、法律援助補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)120萬(wàn)元；青年志愿者協(xié)會(huì)活動(dòng)經(jīng)費(fèi)及社區(qū)志愿事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)基金增至130萬(wàn)元，國(guó)家賠償經(jīng)費(fèi)增至150萬(wàn)元。
　　8、著力推動(dòng)區(qū)域經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展，加大轉(zhuǎn)移支付力度：安排轉(zhuǎn)移支付資金1.2億元，對(duì)民眾、阜沙、神灣、大涌等鎮(zhèn)進(jìn)行重點(diǎn)幫扶。
　　9、著力提高干部隊(duì)伍素質(zhì)，規(guī)范津補(bǔ)貼制度：預(yù)留機(jī)關(guān)事業(yè)單位規(guī)范津補(bǔ)貼經(jīng)費(fèi)3.7億元，預(yù)留增人增資經(jīng)費(fèi)7600萬(wàn)元；干部培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)安排3600萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)44%。
　　10、著力防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，健全政府債務(wù)管理機(jī)制：安排防范金融風(fēng)險(xiǎn)及償債準(zhǔn)備金3.6億元，同比增長(zhǎng)29%。確保預(yù)備費(fèi)符合《預(yù)算法》的規(guī)定，2008年安排1.55億元，同比增長(zhǎng)46%。
　　（三）市本級(jí)預(yù)算內(nèi)基金預(yù)算草案。2008年市本級(jí)基金收入計(jì)劃622373萬(wàn)元，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓金收入592388萬(wàn)元，城鎮(zhèn)公用事業(yè)附加收入16000萬(wàn)元；文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)收入1000萬(wàn)元；地方水利基金收入9100萬(wàn)元；其他基金收入3885萬(wàn)元。加上年結(jié)余57605萬(wàn)元和上級(jí)補(bǔ)助9993萬(wàn)元，合計(jì)689971萬(wàn)元。支出安排657780萬(wàn)元，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓金支出613388萬(wàn)元（含市級(jí)支出81000萬(wàn)元，用于農(nóng)業(yè)開發(fā)、社會(huì)保障、基本建設(shè)支出、經(jīng)濟(jì)適用房建設(shè)及土地儲(chǔ)備等方面），收支相抵，結(jié)余32191萬(wàn)元。
　　（四）金融風(fēng)險(xiǎn)金。到目前為止，我市尚有8.4億元中央再貸款未償還，每年約需歸還4.2億元，為確保我市按時(shí)歸還中央再貸款和防范化解地方金融風(fēng)險(xiǎn)，預(yù)算安排從多渠道籌集金融風(fēng)險(xiǎn)金，包括：預(yù)算內(nèi)安排2億元；從各項(xiàng)行政事業(yè)性收費(fèi)及經(jīng)營(yíng)服務(wù)性收費(fèi)按10%提取金融風(fēng)險(xiǎn)金6000萬(wàn)元；火炬開發(fā)區(qū)、南朗鎮(zhèn)等實(shí)施一級(jí)財(cái)政體制的鎮(zhèn)區(qū)上繳金融風(fēng)險(xiǎn)金2000萬(wàn)元；金融資產(chǎn)回收處置收入上繳1.4億元。
　　三、堅(jiān)持改革，不斷創(chuàng)新，將財(cái)政管理提高到一個(gè)新水平
　　2008年，財(cái)政工作總的形勢(shì)是機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存，壓力與動(dòng)力同在，雖然近年來(lái)全市財(cái)政增收呈現(xiàn)強(qiáng)勁態(tài)勢(shì)，但財(cái)政支出剛性增長(zhǎng)因素增多，經(jīng)濟(jì)社會(huì)各方面發(fā)展對(duì)財(cái)政提出了更高的要求，財(cái)政工作任務(wù)依然繁重而艱巨。2008年，財(cái)政工作要按照市委、市政府的總體工作部署，圍繞“五個(gè)堅(jiān)持”和“五個(gè)支持”，即“堅(jiān)持收入保增長(zhǎng)、堅(jiān)持支出保重點(diǎn)、堅(jiān)持以民為本、堅(jiān)持規(guī)范高效，堅(jiān)持績(jī)效主導(dǎo)；支持科學(xué)發(fā)展、支持社會(huì)民生、支持教育文化事業(yè)、支持城鄉(xiāng)統(tǒng)籌、支持應(yīng)急保障”，具體抓好以下工作：
　　（一）加強(qiáng)財(cái)稅收入分析，確保財(cái)政收入可持續(xù)增長(zhǎng)。一是繼續(xù)實(shí)行收入目標(biāo)責(zé)任制和落實(shí)財(cái)稅聯(lián)席會(huì)議制度，及時(shí)通報(bào)財(cái)稅情況，確保收入征管措施落到實(shí)處。同時(shí)，繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)稅源的監(jiān)控，堅(jiān)持依法治稅，應(yīng)征盡收，保證全年收入任務(wù)的完成。二是做好對(duì)政策的研究工作。進(jìn)一步完善財(cái)稅收入增長(zhǎng)監(jiān)測(cè)分析機(jī)制，抓好內(nèi)外資企業(yè)所得稅合并以及國(guó)家調(diào)整部分商品出口退稅政策、提高土地增值稅征收標(biāo)準(zhǔn)的研究分析工作，認(rèn)真測(cè)算稅收政策變動(dòng)對(duì)全市收入的影響，積極采取應(yīng)對(duì)措施。三是抓好重點(diǎn)稅源建設(shè)，優(yōu)化財(cái)政扶持企業(yè)政策，圍繞推進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整、轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式的要求，大力支持大企業(yè)、大項(xiàng)目，推進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級(jí)，為財(cái)政增收提供持續(xù)、穩(wěn)定的財(cái)源，壯大地方財(cái)力。四是強(qiáng)化非稅收入的征收管理。加快非稅收入信息管理系統(tǒng)建設(shè)，積極探索城市基礎(chǔ)設(shè)施開發(fā)權(quán)、使用權(quán)、冠名權(quán)、廣告權(quán)、特許經(jīng)營(yíng)權(quán)的有效管理方式，通過(guò)公開競(jìng)投等形式廣泛吸收社會(huì)資金參與經(jīng)營(yíng)，挖掘非稅增收潛力。同時(shí)，按規(guī)定將應(yīng)納入預(yù)算管理的非稅收入全部足額納入財(cái)政預(yù)算，切實(shí)落實(shí)土地出讓收入全額繳入國(guó)庫(kù)，增加財(cái)政收入。進(jìn)一步完善土地出讓金的征收和分成模式，探索土地出讓金收支與失地農(nóng)民低保、社保等農(nóng)村社會(huì)保障的銜接，推進(jìn)和諧社會(huì)建設(shè)。
　　（二）狠抓重點(diǎn)支出保障，提高公共服務(wù)水平和資金使用效果。要按照公共財(cái)政要求，堅(jiān)持量入為出的原則，有保有控有壓，加大民生項(xiàng)目支出力度，將新增財(cái)力的68%投向公共產(chǎn)品和公共服務(wù)領(lǐng)域，切實(shí)保障教育、農(nóng)業(yè)、公安、社保、衛(wèi)生等專項(xiàng)支出，使更多群眾共享改革發(fā)展成果。一是重點(diǎn)確保十項(xiàng)民生工程的建設(shè)，落實(shí)資金支持教育、科技、文化、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等公共事業(yè)發(fā)展，并向農(nóng)村基層傾斜，促進(jìn)基本公共服務(wù)均等化。二是完善社會(huì)保障體系。重點(diǎn)完善醫(yī)療保險(xiǎn)制度，實(shí)現(xiàn)多層次的醫(yī)療保障。同時(shí)在完成社區(qū)衛(wèi)生站建設(shè)目標(biāo)任務(wù)基礎(chǔ)上，新增全市醫(yī)療衛(wèi)生數(shù)據(jù)平臺(tái)建設(shè)項(xiàng)目，加強(qiáng)公共衛(wèi)生服務(wù)投入，創(chuàng)新公共衛(wèi)生經(jīng)費(fèi)供給方式，探索政府購(gòu)買服務(wù)模式。進(jìn)一步加強(qiáng)養(yǎng)老保險(xiǎn)工作，積極與勞動(dòng)、社保、地稅部門協(xié)調(diào)配合，強(qiáng)化征繳和社保基金的監(jiān)管，確保資金安全運(yùn)行和保值增值。完善覆蓋城鄉(xiāng)的社會(huì)救助體系和最低生活保障制度。擴(kuò)大城鄉(xiāng)低保覆蓋面，著重解決特困戶的生活保障問(wèn)題。三是全面加強(qiáng)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件，使廣大農(nóng)民群眾切實(shí)感受到各項(xiàng)惠農(nóng)政策的好處。四是加大環(huán)保節(jié)能項(xiàng)目的資金投入，加快我市交通、能源、生態(tài)和社會(huì)事業(yè)等領(lǐng)域的重大工程項(xiàng)目建設(shè)，優(yōu)化投資環(huán)境和居住環(huán)境，努力提高經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和生態(tài)效益。此外，對(duì)農(nóng)業(yè)、社會(huì)保障、教科文衛(wèi)、環(huán)境保護(hù)等重點(diǎn)支出項(xiàng)目，各級(jí)財(cái)政不僅要在資金上足額保障，還要完善管理辦法，加大資金整合力度。進(jìn)一步探索集中支付模式，增強(qiáng)政策執(zhí)行的規(guī)范性和透明度，減少中間環(huán)節(jié)和管理成本，讓受益行業(yè)和群體直接受益。
　　（三）著力改革創(chuàng)新，促進(jìn)財(cái)政管理更加科學(xué)規(guī)范。嚴(yán)格執(zhí)行《中山市市級(jí)部門預(yù)算準(zhǔn)則》，進(jìn)一步規(guī)范部門預(yù)算編制、執(zhí)行、決算、監(jiān)督行為。在執(zhí)行剛性預(yù)算的基礎(chǔ)之上，強(qiáng)化預(yù)算管理，實(shí)行鎮(zhèn)區(qū)匯總預(yù)算，從根本上提高市鎮(zhèn)兩級(jí)預(yù)算編制的整體水平。重點(diǎn)加大對(duì)結(jié)余資金和專項(xiàng)資金的整合力度，全面實(shí)行綜合預(yù)算，對(duì)會(huì)議費(fèi)、會(huì)展經(jīng)費(fèi)等實(shí)行統(tǒng)籌安排；進(jìn)一步規(guī)范部門二次分配和政府性基金管理，全面提高預(yù)算資金使用的透明度；推進(jìn)資產(chǎn)購(gòu)置與維護(hù)的預(yù)算安排與存量資產(chǎn)管理相結(jié)合，逐步建立專項(xiàng)資金分配環(huán)節(jié)的競(jìng)爭(zhēng)性機(jī)制。進(jìn)一步推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中支付改革，建立財(cái)務(wù)核算信息集中監(jiān)管系統(tǒng)試點(diǎn)，完善財(cái)政支出管理電子平臺(tái)建設(shè)，確保財(cái)政資金及時(shí)有效使用。要強(qiáng)化政府采購(gòu)職能，按照采購(gòu)規(guī)模化、行為規(guī)范化、工作機(jī)制化的原則，推動(dòng)政府采購(gòu)工作的縱深開展，強(qiáng)化對(duì)采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)的監(jiān)督，大力節(jié)約采購(gòu)資金。要加強(qiáng)財(cái)政業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)與預(yù)算單位的聯(lián)網(wǎng)工作，全面實(shí)現(xiàn)國(guó)庫(kù)集中支付和政府采購(gòu)網(wǎng)上申報(bào)。進(jìn)一步規(guī)范市級(jí)財(cái)政資金的清收管理，確保財(cái)政資金安全回籠，以緩解收支壓力，保障重點(diǎn)項(xiàng)目的資金需要。進(jìn)一步推進(jìn)資產(chǎn)管理改革，推動(dòng)辦公用房配置標(biāo)準(zhǔn)化、租賃化、貨幣化，加快大公房組建工作，降低行政運(yùn)作成本；加強(qiáng)國(guó)有資本管理，盡快將市屬國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)收入納入預(yù)算統(tǒng)一管理，并根據(jù)省的文件精神，做好國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支的會(huì)計(jì)核算工作。
　　（四）提高鎮(zhèn)區(qū)理財(cái)水平，實(shí)現(xiàn)區(qū)域財(cái)政經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展。要著力推進(jìn)鎮(zhèn)區(qū)依法理財(cái)，全面編制完整、細(xì)化的綜合預(yù)算，規(guī)范鎮(zhèn)區(qū)土地出讓收支管理；嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算調(diào)整、預(yù)算追加、超收安排的法定程序，強(qiáng)化債務(wù)管理和監(jiān)督；進(jìn)一步完善激勵(lì)型的轉(zhuǎn)移支付制度，加大對(duì)鎮(zhèn)區(qū)公共財(cái)政的投入扶持，提高對(duì)村級(jí)轉(zhuǎn)移支付的力度，并與鎮(zhèn)區(qū)的各項(xiàng)考核指標(biāo)相結(jié)合。2008年對(duì)三角、橫欄和黃圃等部分經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)相對(duì)較好的后進(jìn)鎮(zhèn)區(qū)實(shí)行一級(jí)財(cái)政管理，即“一級(jí)事權(quán)、一級(jí)財(cái)權(quán)、一定兩年”，增強(qiáng)其發(fā)展的積極性和主動(dòng)性，也使市財(cái)政可以騰出更多的財(cái)力和精力扶持其他后進(jìn)鎮(zhèn)區(qū)發(fā)展。必須堅(jiān)持事權(quán)與財(cái)權(quán)相一致的原則，嚴(yán)格區(qū)分市鎮(zhèn)兩級(jí)的支出范圍和責(zé)任，對(duì)“一級(jí)財(cái)政”的鎮(zhèn)區(qū)要嚴(yán)格按照“一級(jí)事權(quán)、一級(jí)財(cái)權(quán)，一級(jí)預(yù)算”的原則劃分經(jīng)費(fèi)支出負(fù)擔(dān)范圍。進(jìn)一步將各項(xiàng)公共財(cái)政改革向鎮(zhèn)區(qū)延伸，加快鎮(zhèn)區(qū)財(cái)政管理系統(tǒng)建設(shè)，實(shí)現(xiàn)市鎮(zhèn)財(cái)政業(yè)務(wù)聯(lián)網(wǎng)，提高資金撥付效率，并規(guī)范轉(zhuǎn)移支付資金的使用；加強(qiáng)對(duì)鎮(zhèn)區(qū)的財(cái)政業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督檢查，提高鎮(zhèn)區(qū)理財(cái)水平，以此促進(jìn)鎮(zhèn)區(qū)經(jīng)濟(jì)的加快發(fā)展。
　　（五）完善監(jiān)督約束機(jī)制，推進(jìn)法治財(cái)政建設(shè)。一是嚴(yán)格執(zhí)行剛性預(yù)算，自覺(jué)接受人大對(duì)財(cái)政預(yù)算、執(zhí)行、決算各環(huán)節(jié)的監(jiān)督。嚴(yán)格控制預(yù)算追加，對(duì)追加金額占單位年初預(yù)算比例較大的單位，會(huì)同市審計(jì)部門進(jìn)行年度審計(jì)；加強(qiáng)預(yù)算編制與執(zhí)行的銜接，對(duì)市直機(jī)關(guān)事業(yè)單位全面推行預(yù)算執(zhí)行反饋制度，增強(qiáng)預(yù)算的執(zhí)行力和約束力。二是繼續(xù)加大對(duì)預(yù)算單位的財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)力度，加快績(jī)效評(píng)價(jià)評(píng)審委員會(huì)的專家組建工作，完善績(jī)效考評(píng)制度體系，促進(jìn)部門單位自我評(píng)價(jià)、財(cái)政部門綜合評(píng)價(jià)和社會(huì)評(píng)價(jià)相結(jié)合，建立健全財(cái)政支出事前申報(bào)績(jī)效目標(biāo)，事中、事后進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)的全過(guò)程“跟蹤問(wèn)效”機(jī)制，并對(duì)重大項(xiàng)目組織開展績(jī)效評(píng)價(jià)。三是進(jìn)一步規(guī)范內(nèi)部管理程序，通過(guò)網(wǎng)上監(jiān)督、定期檢查等監(jiān)控手段，加強(qiáng)對(duì)部門預(yù)算執(zhí)行情況，包括過(guò)程和結(jié)果的監(jiān)督檢查，及時(shí)改進(jìn)部門預(yù)算管理工作。四是強(qiáng)化財(cái)政審計(jì)監(jiān)督，重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)預(yù)算單位的財(cái)務(wù)監(jiān)管，規(guī)范用財(cái)行為；加強(qiáng)對(duì)工程預(yù)決算的專項(xiàng)監(jiān)督，確保按照實(shí)際用途和要求使用資金；加強(qiáng)對(duì)中介機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)質(zhì)量的監(jiān)督檢查，提高會(huì)計(jì)管理水平；強(qiáng)化項(xiàng)目投資概、預(yù)算的審查，繼續(xù)擴(kuò)大評(píng)審范圍，嚴(yán)把財(cái)政投資項(xiàng)目預(yù)決算審核關(guān)口，大力節(jié)約財(cái)政資金。五是定期向人大代表、政協(xié)委員報(bào)告財(cái)政工作情況，加大公共財(cái)政的宣傳力度，增強(qiáng)財(cái)政工作透明度，有效接受社會(huì)監(jiān)督。
　　各位代表：新的一年，我市財(cái)政工作任務(wù)艱巨，我們將在市委領(lǐng)導(dǎo)班子的帶領(lǐng)下，在市人大的監(jiān)督支持下，不斷進(jìn)取，開拓創(chuàng)新，全面完成財(cái)政各項(xiàng)任務(wù)，為推進(jìn)經(jīng)濟(jì)強(qiáng)市、建設(shè)和諧中山、實(shí)現(xiàn)全市富裕安康的目標(biāo)做出新的貢獻(xiàn)！